Impostos per a Autònoms
Si sou un treballador autònom, probablement tingueu algunes preguntes sobre la vostra responsabilitat fiscal. Hi ha una sèrie de qüestions importants que has d'entendre, com ara quant estàs obligat a pagar en impostos i com se suposa que els has de calcular.
Taula de continguts
Què vol dir autònom?
Treballador per compte propi és un terme que s'utilitza per descriure una persona que treballa per a si mateix, en lloc d'un empresari. Ser autònom et dóna molta llibertat, però també comporta responsabilitats.
Els autònoms tenen el seu propi negoci, el que significa que també hauran de pagar l'impost sobre la renda de les empreses. No han de cobrar a través de PAYE, i no tenen cap gerent o cap que els indiqui com han de treballar.
Hi ha una varietat de llocs de treball que es qualifica com a autònom. Alguns exemples inclouen dissenyadors gràfics, influencers de les xarxes socials i tutors en línia. Aquestes feines et donen molta flexibilitat, però és important tenir en compte que les teves responsabilitats seran grans.
Un altre aspecte important a recordar és que haureu de pagar els impostos de Medicare i la Seguretat Social. Haureu d'enviar la vostra informació fiscal cada trimestre.
Si no esteu segur del que esteu fent, també és una bona idea que parleu amb l'oficina empresarial local. Us poden ajudar a començar amb el vostre negoci autònom.
També hi ha una sèrie d'avantatges per ser autònom. Per exemple, podeu treballar des de casa, el que significa que tindreu més temps per a la família i altres activitats. A més, podràs dir que no a les feines que no t'interessen. És important dedicar temps a la teva família, però no t'has d'oblidar del teu negoci.
Què és l'impost de treball autònom?
L'impost de treball autònom és un impost sobre la nòmina que han de pagar els treballadors autònoms. És com l'impost FICA que reten els empresaris. L'import dels impostos sobre treball autònom que s'ha de pagar depèn dels ingressos de la persona.
L'impost sobre treball autònom s'utilitza per finançar els beneficis de la Seguretat Social i Medicare. El paguen autònoms, contractistes independents i propietaris de petites empreses. Per pagar-lo, el contribuent proporciona un ITIN o número d'identificació fiscal individual. Si el contribuent no paga l'impost de treball autònom, l'IRS pot imposar una sanció de pagament.
El tipus de l'impost de treball autònom és del 15.3%. Aquesta taxa inclou el 12.4% per a la Seguretat Social i el 2.9% per a Medicare. L'impost sobre treball autònom es calcula a l'Annex SE del formulari 1040 de l'IRS. Hi ha instruccions sobre com reclamar la deducció al formulari.
Tipus d'impostos d'autoocupació
L'impost de la Seguretat Social i l'impost de Medicare són les dues categories principals d'impostos d'autoocupació. Examinem cadascun d'aquests impostos amb més detall i què signifiquen per a vostè.
| Tax | tarifa | Cap d'ingressos |
| Seguretat Social | 12.4% | $147,000 |
| Medicare | 2.9% | Sense cap tapa |
Impost de la Seguretat Social
El programa de la Seguretat Social, que ofereix pagaments per jubilació i discapacitat a les persones elegibles, està finançat per un impost conegut com a impost de la Seguretat Social. El tipus impositiu de la Seguretat Social dels autònoms l'any 2023 és del 12.4%.
Tanmateix, l'impost de la Seguretat Social només es grava sobre els primers 147,000 dòlars dels vostres ingressos nets per compte propi. Ja no esteu obligats a pagar l'impost de la Seguretat Social sobre els vostres ingressos un cop arribeu al llindar de 147,000 dòlars.
Impost de Medicare
El programa Medicare, que ofereix una assegurança mèdica a aquells que compleixin els requisits, està finançat per l'impost de Medicare. El tipus impositiu de Medicare per als contractistes independents és del 2.9% el 2023. Heu de pagar l'impost de Medicare sobre tots els vostres ingressos nets per compte propi, ja que, a diferència de l'impost de la Seguretat Social, no té cap límit d'ingressos.
Com es calcula l'impost d'autònoms?
L'impost de treball autònom és un impost que paguen els contractistes independents i els autònoms. L'import de l'impost de treball per compte propi que deu depèn dels vostres ingressos anuals. Si la vostra factura fiscal total supera els 1,000 dòlars, probablement haureu de fer pagaments d'impostos estimats trimestrals. És possible que pugueu deduir la meitat de l'impost dels vostres ingressos.
Els impostos sobre el treball autònom són similars als impostos de la Seguretat Social i de Medicare, però es paguen en comptes de retenir-los del sou. Per això, es considera un sistema de "pagament". Això vol dir que heu de fer un seguiment de les vostres despeses i ingressos durant tot l'any per calcular els vostres impostos. L'ús d'aquesta fórmula us pot ajudar a pressupostar els propers anys fiscals.
A més de l'impost d'autònoms, els autònoms també han de pagar impostos estatals i locals. No obstant això, poden deduir la meitat dels seus impostos per compte propi dels seus ingressos bruts ajustats. Això pot ajudar a reduir la factura fiscal.
Els impostos sobre treball autònom es poden pagar amb xec, giro postal o en línia. Per obtenir més informació, consulteu amb el Departament d'Hisenda del vostre estat o l'IRS.
Per calcular el vostre impost d'autònoms, heu de restar les vostres despeses empresarials dels vostres ingressos nets. Les vostres despeses empresarials inclouen els costos relacionats amb la configuració del vostre espai de treball, la compra de material d'oficina i la tecnologia. És possible que es puguin compensar els seus ingressos amb determinades despeses qualificades.
Pensament final
En conclusió, l'autoocupació ofereix independència i flexibilitat però també obligacions fiscals. Els autònoms paguen un 15.3% d'impost sobre els ingressos empresarials, Medicare i Seguretat Social. L'Impost Estimat de Persones simplifica el càlcul de l'impost d'autoocupació.
Els autònoms poden deduir de l'AGI la meitat dels impostos sobre el treball per compte propi. Per calcular la responsabilitat fiscal, fer un seguiment de les despeses i els ingressos al llarg de l'any. Poseu-vos en contacte amb l'oficina d'empresa local o l'IRS per obtenir ajuda.
Podeu fer clic aquí per obtenir informació més detallada sobre els impostos.
FAQ
Els impostos sobre el treball autònom, que inclouen els impostos de la Seguretat Social i Medicare, els deuen els treballadors autònoms. El tipus de l'impost sobre el treball autònom és ara del 15.3% i es basa en els ingressos nets del treball autònom.
Els autònoms han de pagar l'impost de treball per compte propi. Deduir les despeses comercials o invertir en fons de jubilació amb avantatges fiscals pot reduir la vostra obligació fiscal d'autoocupació.
Els treballadors autònoms paguen tant l'empresari com l'empleat dels impostos de la Seguretat Social i de Medicare, que poden augmentar els seus impostos. Els autònoms poden reduir els seus impostos mitjançant deduccions i crèdits fiscals.
Els ingressos per compte propi tributen. Els ingressos per autònoms, consultoria i petites empreses en són exemples.
Els autònoms haurien d'estalviar entre el 25 i el 30% dels seus ingressos per impostos. L'import real depèn de les vostres circumstàncies i condicions fiscals. Per reservar la quantitat adequada, manteniu els registres adequats i consulteu un professional fiscal.
