Nodokļi pašnodarbinātajiem
Ja esat pašnodarbināta persona, iespējams, jums ir daži jautājumi par jūsu nodokļu saistībām. Ir vairāki svarīgi jautājumi, kas jums ir jāsaprot, piemēram, cik daudz jums ir jāmaksā nodokļi un kā tie ir jāaprēķina.
Satura rādītājs
Ko nozīmē pašnodarbinātais?
Pašnodarbinātais ir termins, ko lieto, lai aprakstītu personu, kas strādā sev, nevis darba devējam. Pašnodarbināta persona sniedz jums lielu brīvību, taču ar to ir arī pienākumi.
Pašnodarbinātajiem ir savs bizness, kas nozīmē, ka viņiem būs jāmaksā arī uzņēmējdarbības ienākuma nodoklis. Viņiem nav jāsaņem atalgojums, izmantojot PAYE, un viņiem nav vadītāja vai priekšnieka, kas pastāstītu, kā strādāt.
Ir dažādi darbi, kas kvalificējami kā pašnodarbinātie. Daži piemēri ir grafiskie dizaineri, sociālo mediju ietekmētāji un tiešsaistes pasniedzēji. Šie darbi sniedz jums lielu elastību, taču ir svarīgi paturēt prātā, ka jūsu pienākumi būs lieli.
Vēl viens svarīgs aspekts, kas jāatceras, ir tas, ka jums būs jāmaksā Medicare un sociālās apdrošināšanas nodokļi. Katru ceturksni jums būs jāiesniedz sava nodokļu informācija.
Ja neesat pārliecināts, ko darāt, ieteicams runāt arī ar vietējo uzņēmuma biroju. Viņi var palīdzēt jums sākt darbu ar pašnodarbināto uzņēmumu.
Pašnodarbinātajam ir arī vairākas priekšrocības. Piemēram, jūs varat strādāt no mājām, kas nozīmē, ka jums būs vairāk laika ģimenei un citām aktivitātēm. Turklāt jūs varēsiet pateikt nē darbiem, kas jūs neinteresē. Ir svarīgi veltīt laiku ģimenei, taču nevajadzētu aizmirst par savu biznesu.
Kas ir pašnodarbinātības nodoklis?
Pašnodarbinātības nodoklis ir algas nodoklis, kas jāmaksā pašnodarbinātām personām. Tas ir kā FICA nodoklis, ko ietur darba devēji. Pašnodarbinātības nodokļu summa, kas jāmaksā, ir atkarīga no personas ienākumiem.
Pašnodarbinātības nodoklis tiek izmantots, lai finansētu sociālā nodrošinājuma un Medicare pabalstus. To maksā ārštata darbinieki, neatkarīgi darbuzņēmēji un mazo uzņēmumu īpašnieki. Lai to samaksātu, nodokļu maksātājs uzrāda ITIN jeb individuālo nodokļu maksātāja identifikācijas numuru. Ja nodokļu maksātājs nemaksā pašnodarbinātības nodokli, IRS var piemērot maksājuma sodu.
Pašnodarbinātības nodokļa likme ir 15.3%. Šajā likmē ir iekļauti 12.4% sociālajam nodrošinājumam un 2.9% Medicare. Pašnodarbinātības nodoklis tiek aprēķināts saskaņā ar IRS veidlapas 1040 SE sarakstu. Veidlapā ir norādījumi par to, kā pieprasīt atskaitījumu.
Pašnodarbinātības nodokļu veidi
Sociālās apdrošināšanas nodoklis un Medicare nodoklis ir divas galvenās pašnodarbinātības nodokļu kategorijas. Apskatīsim katru no šiem nodokļiem sīkāk un to nozīmi jums.
| Nodoklis | likme | Ienākumu ierobežojums |
| Sociālās drošības | 12.4% | $147,000 |
| Medicare | 2.9% | Nav vāciņa |
Sociālās apdrošināšanas nodoklis
Sociālā nodrošinājuma programma, kas piedāvā pensijas un invaliditātes maksājumus atbilstīgiem cilvēkiem, tiek finansēta no nodokļa, kas pazīstams kā sociālās apdrošināšanas nodoklis. Pašnodarbināto personu sociālās apdrošināšanas nodokļa likme 2023. gadā ir 12.4%.
Tomēr sociālās apdrošināšanas nodoklis tiek iekasēts tikai no pirmajiem USD 147,000 147,000 no jūsu pašnodarbinātības neto ienākumiem. Jums vairs nav jāmaksā sociālās apdrošināšanas nodoklis par saviem ienākumiem, kad esat sasniedzis XNUMX XNUMX ASV dolāru slieksni.
Medicare Tax
Medicare programma, kas piedāvā veselības apdrošināšanu tiem, kas atbilst prasībām, tiek finansēta no Medicare nodevas. Medicare nodokļa likme neatkarīgiem darbuzņēmējiem 2.9. gadā ir 2023%. Jums ir jāmaksā Medicare nodoklis par visiem pašnodarbinātības neto ienākumiem, jo atšķirībā no sociālās apdrošināšanas nodokļa tam nav ienākumu ierobežojuma.
Kā tiek aprēķināts pašnodarbināto nodoklis?
Pašnodarbinātības nodoklis ir nodoklis, ko maksā neatkarīgi darbuzņēmēji un ārštata darbinieki. Pašnodarbinātības nodokļa summa, kas jums jāmaksā, ir atkarīga no jūsu gada ienākumiem. Ja jūsu kopējais nodokļu rēķins pārsniedz USD 1,000, jums, iespējams, būs jāveic ceturkšņa aprēķinātie nodokļu maksājumi. Iespējams, no saviem ienākumiem varēsiet atskaitīt pusi no nodokļa.
Pašnodarbinātības nodokļi ir līdzīgi sociālās apdrošināšanas un Medicare nodokļiem, taču tie tiek maksāti, nevis ieturēti no jūsu algas. Šī iemesla dēļ tā tiek uzskatīta par “pay-as-you-go” sistēmu. Tas nozīmē, ka jums ir jāseko līdzi saviem izdevumiem un ieņēmumiem visa gada garumā, lai aprēķinātu nodokli. Izmantojot šo formulu, varat izveidot budžetu nākamajiem taksācijas gadiem.
Pašnodarbinātajām personām papildus pašnodarbināto nodoklim jāmaksā arī valsts un pašvaldību nodokļi. Tomēr viņi var atskaitīt pusi no pašnodarbinātības nodokļiem no koriģētajiem bruto ienākumiem. Tas var palīdzēt samazināt jūsu nodokļu rēķinu.
Pašnodarbinātības nodokļus var samaksāt ar čeku, naudas pārvedumu vai tiešsaistē. Lai iegūtu papildinformāciju, sazinieties ar savas valsts Ieņēmumu departamentu vai IRS.
Lai aprēķinātu pašnodarbinātās personas nodokli, no neto ienākumiem ir jāatskaita uzņēmējdarbības izdevumi. Jūsu biznesa izdevumos ietilpst izmaksas, kas saistītas ar darba telpas iekārtošanu, biroja piederumu un tehnoloģiju iegādi. Var būt iespējams kompensēt savus ienākumus ar noteiktiem kvalificētiem izdevumiem.
Galīgā doma
Noslēgumā jāsaka, ka pašnodarbinātība piedāvā neatkarību un elastību, kā arī nodokļu saistības. Pašnodarbinātās personas maksā 15.3% pašnodarbinātības nodokli no uzņēmējdarbības ieņēmumiem, Medicare un sociālās apdrošināšanas. Aprēķinātais nodoklis cilvēkiem vienkāršo pašnodarbinātības nodokļa aprēķinus.
Pašnodarbinātās personas var atskaitīt pusi no saviem pašnodarbinātības nodokļiem no sava AGI. Lai aprēķinātu nodokļu saistības, izsekojiet izdevumiem un ieņēmumiem visa gada garumā. Lai saņemtu palīdzību, sazinieties ar vietējo uzņēmumu biroju vai IRS.
Jūs varat noklikšķināt šeit lai iegūtu sīkāku informāciju par nodokļiem.
FAQ
Pašnodarbinātās personas maksā pašnodarbinātās personas nodokļus, kas ietver sociālās apdrošināšanas un medikamenta nodokļus. Pašnodarbinātās personas nodokļa likme tagad ir 15.3%, un tās pamatā ir pašnodarbinātās personas neto ienākumi.
Pašnodarbinātajiem ir jāmaksā pašnodarbinātības nodoklis. Uzņēmējdarbības izdevumu atskaitīšana vai ieguldīšana pensiju fondos ar atvieglotiem nodokļiem var samazināt jūsu pašnodarbinātības nodokļa saistības.
Pašnodarbinātās personas maksā gan darba devēja, gan darba ņēmēja daļu no sociālās apdrošināšanas un Medicare nodokļiem, kas var palielināt viņu nodokļus. Pašnodarbinātās personas var samazināt nodokļus, izmantojot nodokļu atlaides un kredītus.
Pašnodarbinātās personas ienākumi tiek aplikti ar nodokli. Piemēri ir ārštata, konsultāciju un mazo uzņēmumu ieņēmumi.
Pašnodarbinātajiem nodokļiem vajadzētu ietaupīt 25–30% no saviem ienākumiem. Faktiskā summa ir atkarīga no jūsu apstākļiem un nodokļu stāvokļa. Lai atliktu pareizo summu, veiciet pareizu uzskaiti un konsultējieties ar nodokļu speciālistu.
