Данъци за самостоятелно заетите лица

Ако сте самостоятелно заето лице, вероятно имате някои въпроси относно вашите данъчни задължения. Има редица важни въпроси, които трябва да разберете, като например колко сте задължени да плащате данъци и как трябва да ги изчислите.

Какво означава самонаето лице?

Самонает е термин, използван за описание на лице, което работи за себе си, вместо за работодател. Да бъдеш самостоятелно зает ти дава много свобода, но идва и с отговорности.

Самостоятелно заетите лица имат собствен бизнес, което означава също, че ще трябва да плащат данък върху доходите от бизнеса. Те не трябва да получават заплащане чрез PAYE и нямат мениджър или шеф, който да им казва как да работят.

Има различни работни места, които се квалифицират като самостоятелно заети. Някои примери включват графични дизайнери, влиятелни лица в социалните медии и онлайн преподаватели. Тези работни места ви дават голяма гъвкавост, но е важно да имате предвид, че отговорностите ви ще бъдат големи.

Друг важен аспект, който трябва да запомните, е, че ще трябва да плащате данъци Medicare и Social Security. Ще трябва да подавате данъчната си информация всяко тримесечие.

Ако не сте сигурни какво правите, също е добра идея да говорите с местния Enterprise Office. Те могат да ви помогнат да започнете своя самонает бизнес.

Съществуват и редица ползи от това да си самонает. Например, можете да работите от вкъщи, което означава, че ще имате повече време за семейството и други дейности. Освен това ще можете да кажете „не“ на работа, която не ви интересува. Важно е да отделите време за семейството си, но не трябва да забравяте и за бизнеса си.

Какво е данък върху самостоятелната заетост?

Данъкът върху самостоятелната заетост е данък върху заплатите, който трябва да бъде платен от самостоятелно заетите лица. Това е като данъка FICA, който се удържа от работодателите. Размерът на данъците за самостоятелна заетост, които трябва да бъдат платени, зависи от доходите на лицето.

Данъкът за самостоятелна заетост се използва за финансиране на обезщетения за социално осигуряване и Medicare. Плаща се от фрийлансъри, независими изпълнители и собственици на малък бизнес. За да го плати, данъкоплатецът предоставя ITIN или индивидуален идентификационен номер на данъкоплатеца. Ако данъкоплатецът не плати данъка за самостоятелна заетост, IRS може да наложи глоба за плащане.

Данъчната ставка за самостоятелна заетост е 15.3%. Тази ставка включва 12.4% за социално осигуряване и 2.9% за Medicare. Данъкът върху самостоятелната заетост се изчислява в списък SE на формуляр 1040 на IRS. Във формуляра има инструкции как да поискате приспадането.

Видове данъци върху самостоятелната заетост

Данъкът за социално осигуряване и данъкът Medicare са двете основни категории данъци върху самостоятелната заетост. Нека разгледаме по-подробно всеки от тези данъци и какво означават те за вас.

Данък за социално осигуряване

Програмата за социално осигуряване, която предлага плащания за пенсиониране и инвалидност на отговарящи на условията хора, се финансира от данък, известен като данък за социално осигуряване. Данъчната ставка на социалното осигуряване за самостоятелна заетост през 2023 г. е 12.4%.

Данъкът за социално осигуряване обаче се начислява само върху първите $147,000 147,000 от вашия нетен доход от самостоятелна заетост. Вече не сте задължени да плащате социалноосигурителен данък върху доходите си, след като достигнете прага от $XNUMX XNUMX.

данък Medicare

Програмата Medicare, която предлага здравно осигуряване на тези, които отговарят на условията, се финансира от таксата Medicare. Данъчната ставка на Medicare за независими изпълнители е 2.9% през 2023 г. Трябва да платите данъка Medicare върху целия си нетен доход от самостоятелна заетост, тъй като, за разлика от данъка за социално осигуряване, той няма ограничение на дохода.

Как се изчислява данъкът за самостоятелно заети лица?

Данъкът за самостоятелна заетост е данък, плащан от независими изпълнители и лица на свободна практика. Размерът на данъка върху самостоятелната заетост, който дължите, зависи от годишните Ви доходи. Ако общата ви данъчна сметка е над $1,000, вероятно ще трябва да правите прогнозни данъчни плащания на тримесечие. Може да успеете да приспаднете половината от данъка от доходите си.

Данъците за самостоятелна заетост са подобни на данъците за социално осигуряване и Medicare, но се плащат, вместо да се удържат от заплатата ви. Поради това тя се счита за система на разход. Това означава, че трябва да проследявате разходите и приходите си през цялата година, за да изчислите данъка си. Използването на тази формула може да ви помогне да съставите бюджет за следващите данъчни години.

В допълнение към данъка върху самостоятелно заетите лица, самостоятелно заетите лица също трябва да плащат държавни и местни данъци. Те обаче могат да приспадат половината от данъците си за самостоятелна заетост от своя коригиран брутен доход. Това може да помогне за намаляване на данъчната ви сметка.

Данъците за самостоятелна заетост могат да се плащат с чек, паричен превод или онлайн. За повече информация се обърнете към Департамента по приходите или IRS на вашия щат.

За да изчислите данъка си за самостоятелно заето лице, трябва да извадите бизнес разходите си от нетния си доход. Вашите бизнес разходи включват разходи, свързани с настройка на вашето работно пространство, закупуване на офис консумативи и технологии. Може да е възможно да компенсирате приходите си с определени квалифицирани разходи.

Последната мисъл

В заключение, самостоятелната заетост предлага независимост и гъвкавост, но също така и данъчни задължения. Самостоятелно заетите лица плащат 15.3% данък върху самостоятелната заетост върху приходите от бизнеса, Medicare и социалното осигуряване. Прогнозният данък за хора опростява изчисленията на данъка за самостоятелна заетост.

Самостоятелно заетите лица могат да удържат половината от данъците си за самостоятелна заетост от своя AGI. За изчисляване на данъчни задължения, проследяване на разходите и приходите през цялата година. Свържете се с местния офис за предприятия или IRS за съдействие.

Можете да кликнете върху тук за по-подробна информация относно данъците.

Често задавани въпроси