Dane pre samostatne zárobkovo činné osoby

Ak ste samostatne zárobkovo činná osoba, pravdepodobne máte nejaké otázky týkajúce sa vašej daňovej povinnosti. Existuje množstvo dôležitých otázok, ktorým musíte porozumieť, napríklad koľko musíte zaplatiť na daniach a ako ich máte vypočítať.

Čo znamená samostatne zárobkovo činná osoba?

Samostatne zárobkovo činná osoba je termín používaný na opis jednotlivca, ktorý pracuje pre seba, a nie ako zamestnávateľa. Samostatne zárobkovo činná osoba vám dáva veľa slobody, ale prináša so sebou aj zodpovednosť.

Živnostníci majú vlastnú živnosť, čo znamená, že budú musieť platiť aj daň z príjmu. Nemusia dostávať výplaty cez PAYE a nemajú manažéra ani šéfa, ktorý by im povedal, ako majú pracovať.

Existuje množstvo pracovných miest, ktoré sa kvalifikujú ako samostatne zárobkovo činné osoby. Medzi príklady patria grafici, ovplyvňovatelia sociálnych médií a online lektori. Tieto práce vám poskytujú veľkú flexibilitu, ale je dôležité mať na pamäti, že vaše povinnosti budú veľké.

Ďalším dôležitým aspektom na zapamätanie je, že budete musieť platiť zdravotné a sociálne dane. Svoje daňové informácie budete musieť odosielať každý štvrťrok.

Ak si nie ste istí, čo robíte, je tiež dobré porozprávať sa s miestnym podnikovým úradom. Môžu vám pomôcť začať s podnikaním na živnosť.

Samostatne zárobkovo činná osoba má tiež množstvo výhod. Môžete napríklad pracovať z domu, čo znamená, že budete mať viac času na rodinu a iné aktivity. Tiež budete môcť povedať nie prácam, ktoré vás nezaujímajú. Je dôležité, aby ste si našli čas na rodinu, no nemali by ste zabúdať ani na svoje podnikanie.

Čo je to daň zo samostatnej zárobkovej činnosti?

Daň zo samostatnej zárobkovej činnosti je daň zo mzdy, ktorú musia platiť samostatne zárobkovo činné osoby. Je to ako daň FICA, ktorú zrážajú zamestnávatelia. Výška dane zo samostatnej zárobkovej činnosti, ktorú treba zaplatiť, závisí od príjmu jednotlivca.

Daň zo samostatnej zárobkovej činnosti sa používa na financovanie dávok sociálneho zabezpečenia a Medicare. Platia ho nezávislí dodávatelia a majitelia malých podnikov. Na jej zaplatenie daňovník poskytne ITIN alebo individuálne identifikačné číslo daňovníka. Ak daňovník nezaplatí daň zo samostatnej zárobkovej činnosti, IRS môže uložiť pokutu.

Sadzba dane zo samostatnej zárobkovej činnosti je 15.3 %. Táto sadzba zahŕňa 12.4 % pre sociálne zabezpečenie a 2.9 % pre Medicare. Daň zo samostatnej zárobkovej činnosti sa vypočítava podľa plánu SE formulára IRS 1040. Vo formulári sú pokyny na uplatnenie odpočtu.

Druhy daní zo samostatnej zárobkovej činnosti

Daň sociálneho zabezpečenia a daň Medicare sú dve hlavné kategórie daní zo samostatnej zárobkovej činnosti. Pozrime sa podrobnejšie na každú z týchto daní a na to, čo pre vás znamenajú.

Daň zo sociálneho zabezpečenia

Program sociálneho zabezpečenia, ktorý oprávneným ľuďom ponúka platby na dôchodok a invaliditu, je financovaný z dane známej ako daň sociálneho zabezpečenia. Sadzba dane zo sociálneho zabezpečenia samostatne zárobkovo činných osôb v roku 2023 je 12.4 %.

Daň sociálneho zabezpečenia sa však vyberá iba z prvých 147,000 147,000 dolárov z vášho čistého príjmu zo samostatnej zárobkovej činnosti. Keď dosiahnete hranicu XNUMX XNUMX USD, už nemusíte platiť daň sociálneho zabezpečenia zo svojho príjmu.

Medicare Tax

Program Medicare, ktorý ponúka zdravotné poistenie tým, ktorí sa kvalifikujú, je financovaný z poplatkov Medicare. Sadzba dane Medicare pre nezávislých dodávateľov je 2.9 % v roku 2023. Daň Medicare musíte zaplatiť zo všetkých svojich čistých príjmov zo samostatnej zárobkovej činnosti, pretože na rozdiel od dane zo sociálneho zabezpečenia nemá žiadne obmedzenie príjmu.

Ako sa vypočítava daň pre samostatne zárobkovo činné osoby?

Daň zo samostatnej zárobkovej činnosti je daň platená nezávislými dodávateľmi a nezávislými pracovníkmi. Výška dane zo samostatnej zárobkovej činnosti, ktorú dlhujete, závisí od vášho ročného príjmu. Ak je váš celkový daňový účet vyšší ako 1,000 XNUMX USD, pravdepodobne budete musieť platiť štvrťročné odhadované daňové platby. Z príjmu si možno budete môcť odpočítať polovicu dane.

Dane zo samostatnej zárobkovej činnosti sú podobné daniam sociálneho zabezpečenia a zdravotnej starostlivosti, ale platia sa namiesto toho, aby sa zrážali z vašej mzdy. Z tohto dôvodu sa považuje za systém „pay-as-you-go“. To znamená, že na výpočet dane musíte sledovať svoje výdavky a príjmy počas celého roka. Použitie tohto vzorca vám môže pomôcť pri rozpočte na nadchádzajúce daňové roky.

Okrem dane zo samostatnej zárobkovej činnosti musia živnostníci platiť aj štátne a miestne dane. Z upraveného hrubého príjmu si však môžu odpočítať polovicu dane zo samostatnej zárobkovej činnosti. To vám môže pomôcť znížiť váš daňový účet.

Daň zo samostatnej zárobkovej činnosti je možné zaplatiť šekom, peňažným poukazom alebo online. Ďalšie informácie získate na ministerstve príjmov vášho štátu alebo na IRS.

Ak chcete vypočítať daň zo samostatnej zárobkovej činnosti, musíte od svojho čistého príjmu odpočítať náklady na podnikanie. Vaše obchodné výdavky zahŕňajú náklady súvisiace s nastavením pracovného priestoru, nákupom kancelárskych potrieb a technológií. Je možné, že vaše zárobky bude možné kompenzovať určitými oprávnenými výdavkami.

Konečná myšlienka

Záverom, samostatná zárobková činnosť ponúka nezávislosť a flexibilitu, ale aj daňové povinnosti. Samostatne zárobkovo činné osoby platia 15.3 % daň zo samostatnej zárobkovej činnosti z príjmov z podnikania, zdravotnej starostlivosti a sociálneho zabezpečenia. Odhadovaná daň pre ľudí zjednodušuje výpočty dane zo samostatnej zárobkovej činnosti.

Živnostníci si môžu z AGI odpočítať polovicu svojich daní zo samostatnej zárobkovej činnosti. Pre výpočet daňovej povinnosti sledujte výdavky a príjmy počas celého roka. Požiadajte o pomoc miestnu kanceláriu podniku alebo IRS.

Môžete kliknúť tu pre podrobnejšie informácie o daniach.

FAQ