ภาษีสำหรับผู้ประกอบอาชีพอิสระ
หากคุณเป็นผู้ประกอบอาชีพอิสระ คุณอาจมีคำถามเกี่ยวกับภาระภาษีของคุณ มีประเด็นสำคัญหลายประการที่คุณต้องเข้าใจ เช่น จำนวนเงินที่คุณต้องชำระภาษีและวิธีคำนวณภาษี
สารบัญ
อาชีพอิสระหมายถึงอะไร?
อาชีพอิสระเป็นคำที่ใช้อธิบายบุคคลที่ทำงานเพื่อตนเอง แทนที่จะเป็นนายจ้าง อาชีพอิสระทำให้คุณมีอิสระมากมาย แต่ก็มาพร้อมกับความรับผิดชอบเช่นกัน
ผู้ประกอบอาชีพอิสระมีธุรกิจของตนเอง ซึ่งหมายความว่าพวกเขาจะต้องเสียภาษีเงินได้ธุรกิจด้วย พวกเขาไม่ต้องรับเงินผ่าน PAYE และไม่มีผู้จัดการหรือเจ้านายคอยบอกวิธีการทำงาน
มีงานหลากหลายประเภทที่ถือเป็นอาชีพอิสระ ตัวอย่างบางส่วน ได้แก่ นักออกแบบกราฟิก ผู้มีอิทธิพลทางโซเชียลมีเดีย และผู้สอนออนไลน์ งานเหล่านี้ให้ความยืดหยุ่นแก่คุณอย่างมาก แต่สิ่งสำคัญคือต้องระลึกไว้เสมอว่าความรับผิดชอบของคุณจะยิ่งใหญ่
สิ่งสำคัญอีกประการที่ต้องจำไว้คือคุณจะต้องจ่ายภาษี Medicare และประกันสังคม คุณจะต้องส่งข้อมูลภาษีของคุณในแต่ละไตรมาส
หากคุณไม่แน่ใจว่ากำลังทำอะไรอยู่ คุณควรพูดคุยกับ Enterprise Office ในพื้นที่ของคุณด้วย พวกเขาสามารถช่วยคุณเริ่มต้นกับธุรกิจส่วนตัวของคุณได้
นอกจากนี้ยังมีประโยชน์มากมายสำหรับการประกอบอาชีพอิสระ ตัวอย่างเช่น คุณสามารถทำงานจากที่บ้านได้ หมายความว่าคุณจะมีเวลาให้กับครอบครัวและกิจกรรมอื่นๆ มากขึ้น นอกจากนี้ คุณยังสามารถปฏิเสธงานที่คุณไม่สนใจได้ การให้เวลากับครอบครัวเป็นสิ่งสำคัญ แต่คุณไม่ควรลืมเกี่ยวกับธุรกิจของคุณ
ภาษีการจ้างงานตนเองคืออะไร?
ภาษีการจ้างงานตนเองคือภาษีเงินเดือนที่ต้องจ่ายโดยบุคคลที่ประกอบอาชีพอิสระ มันเหมือนกับภาษี FICA ที่นายจ้างหัก ณ ที่จ่าย จำนวนภาษีการจ้างงานตนเองที่ต้องจ่ายขึ้นอยู่กับรายได้ของแต่ละบุคคล
ภาษีการจ้างงานตนเองใช้เพื่อเป็นทุนประกันสังคมและสวัสดิการเมดิแคร์ จ่ายโดยฟรีแลนซ์ ผู้รับเหมาอิสระ และเจ้าของธุรกิจขนาดเล็ก ในการชำระ ผู้เสียภาษีต้องระบุหมายเลขประจำตัวผู้เสียภาษี ITIN หรือบุคคลธรรมดา หากผู้เสียภาษีไม่ชำระภาษีการจ้างงานตนเอง กรมสรรพากรสามารถกำหนดโทษได้
อัตราภาษีการจ้างงานตนเองคือ 15.3% อัตรานี้รวมถึง 12.4% สำหรับประกันสังคมและ 2.9% สำหรับ Medicare ภาษีการจ้างงานตนเองจะคำนวณตามตาราง SE ของแบบฟอร์ม IRS 1040 มีคำแนะนำเกี่ยวกับวิธีการขอหักเงินในแบบฟอร์ม
ประเภทของภาษีการจ้างงานตนเอง
ภาษีประกันสังคมและภาษีเมดิแคร์เป็นภาษีการจ้างงานตนเองสองประเภทหลัก เรามาตรวจสอบภาษีแต่ละประเภทให้ละเอียดยิ่งขึ้นและความหมายของภาษีเหล่านี้สำหรับคุณ
| ภาษี | คะแนน | รายได้สูงสุด |
| ประกันสังคม | 12.4% | $147,000 |
| วางยา | 2.9% | ไม่มีฝาปิด |
ภาษีประกันสังคม
โครงการประกันสังคมซึ่งเสนอการจ่ายเงินเพื่อการเกษียณอายุและการทุพพลภาพให้กับผู้ที่มีสิทธิ์จะได้รับเงินสนับสนุนจากภาษีที่เรียกว่าภาษีประกันสังคม อัตราภาษีประกันสังคมสำหรับการจ้างงานตนเองในปี 2023 คือ 12.4%
อย่างไรก็ตาม ภาษีประกันสังคมจะเรียกเก็บเฉพาะรายได้ 147,000 ดอลลาร์แรกของรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระสุทธิของคุณเท่านั้น คุณไม่จำเป็นต้องจ่ายภาษีประกันสังคมสำหรับรายได้ของคุณอีกต่อไปเมื่อคุณถึงเกณฑ์ $147,000
ภาษีเมดิแคร์
โครงการ Medicare ซึ่งเสนอการประกันสุขภาพแก่ผู้ที่มีคุณสมบัติได้รับทุนจาก Medicare levy อัตราภาษีเมดิแคร์สำหรับผู้รับจ้างอิสระคือ 2.9% ในปี 2023 คุณต้องจ่ายภาษีเมดิแคร์สำหรับรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระสุทธิทั้งหมดของคุณ เนื่องจากไม่เหมือนกับภาษีประกันสังคมตรงที่ไม่มีการจำกัดรายได้
วิธีการคำนวณภาษีสำหรับการจ้างงานตนเอง?
ภาษีการจ้างงานตนเองเป็นภาษีที่จ่ายโดยผู้รับจ้างอิสระและฟรีแลนซ์ จำนวนภาษีการจ้างงานตนเองที่คุณค้างชำระขึ้นอยู่กับรายได้ประจำปีของคุณ หากบิลภาษีรวมของคุณมากกว่า 1,000 ดอลลาร์ คุณอาจต้องชำระภาษีโดยประมาณรายไตรมาส คุณอาจหักภาษีได้ครึ่งหนึ่งจากรายได้ของคุณ
ภาษีการจ้างงานตนเองนั้นคล้ายกับภาษีประกันสังคมและภาษีเมดิแคร์ แต่จะจ่ายแทนการหัก ณ ที่จ่ายจากค่าจ้างของคุณ ด้วยเหตุนี้จึงถือเป็นระบบ "จ่ายตามการใช้งาน" ซึ่งหมายความว่าคุณต้องติดตามค่าใช้จ่ายและรายได้ตลอดทั้งปีเพื่อคำนวณภาษีของคุณ การใช้สูตรนี้สามารถช่วยให้คุณตั้งงบประมาณสำหรับปีภาษีที่จะมาถึงได้
นอกจากภาษีของผู้ประกอบอาชีพอิสระแล้ว ผู้ประกอบอาชีพอิสระยังต้องเสียภาษีของรัฐและภาษีท้องถิ่นอีกด้วย อย่างไรก็ตามพวกเขาสามารถหักภาษีการจ้างงานตนเองได้ครึ่งหนึ่งจากรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว สิ่งนี้สามารถช่วยลดค่าภาษีของคุณได้
สามารถชำระภาษีการจ้างงานตนเองด้วยเช็ค ธนาณัติ หรือทางออนไลน์ สำหรับข้อมูลเพิ่มเติม โปรดตรวจสอบกับ Department of Revenue หรือ IRS ของรัฐของคุณ
ในการคำนวณภาษีของผู้ประกอบอาชีพอิสระ คุณต้องหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจออกจากรายได้สุทธิของคุณ ค่าใช้จ่ายทางธุรกิจของคุณรวมถึงค่าใช้จ่ายที่เกี่ยวข้องกับการจัดพื้นที่ทำงาน การซื้ออุปกรณ์สำนักงาน และเทคโนโลยี อาจเป็นไปได้ที่จะหักล้างรายได้ของคุณด้วยค่าใช้จ่ายที่เข้าเกณฑ์
ความคิดสุดท้าย
กล่าวโดยสรุป อาชีพอิสระให้ความเป็นอิสระและความยืดหยุ่น แต่ยังรวมถึงภาระภาษีด้วย ผู้ประกอบอาชีพอิสระจ่ายภาษีการจ้างงานตนเอง 15.3% สำหรับรายได้จากธุรกิจ Medicare และประกันสังคม ภาษีโดยประมาณสำหรับประชาชนทำให้การคำนวณภาษีการจ้างงานตนเองง่ายขึ้น
ผู้ประกอบอาชีพอิสระสามารถหักภาษีการจ้างงานตนเองครึ่งหนึ่งจาก AGI ของตนได้ เพื่อคำนวณภาระภาษี ติดตามค่าใช้จ่ายและรายได้ตลอดทั้งปี ติดต่อสำนักงานองค์กรในพื้นที่ของคุณหรือ IRS เพื่อขอความช่วยเหลือ
คุณสามารถคลิก โปรดคลิกที่นี่เพื่ออ่านรายละเอียดเพิ่มเติม สำหรับข้อมูลรายละเอียดเพิ่มเติมเกี่ยวกับภาษี
คำถามที่พบบ่อย
ภาษีการจ้างงานตนเอง ซึ่งรวมถึงภาษีประกันสังคมและภาษีเมดิแคร์ ต้องจ่ายโดยผู้ประกอบอาชีพอิสระ อัตราภาษีการจ้างงานตนเองอยู่ที่ 15.3% และขึ้นอยู่กับรายได้จากการประกอบอาชีพอิสระสุทธิ
ผู้ประกอบอาชีพอิสระต้องจ่ายภาษีการจ้างงานตนเอง การหักค่าใช้จ่ายทางธุรกิจหรือการลงทุนในกองทุนเกษียณอายุที่ได้เปรียบทางภาษีสามารถลดภาระภาษีการจ้างงานตนเองของคุณได้
ผู้ประกอบอาชีพอิสระจ่ายภาษีประกันสังคมและเมดิแคร์ทั้งในส่วนของนายจ้างและลูกจ้าง ซึ่งอาจทำให้ภาษีเพิ่มขึ้น ผู้ประกอบอาชีพอิสระสามารถลดภาษีได้ด้วยการหักภาษีและเครดิต
รายได้จากการประกอบอาชีพอิสระต้องเสียภาษี ตัวอย่างฟรีแลนซ์ ที่ปรึกษา และรายได้จากธุรกิจขนาดเล็ก
ผู้ประกอบอาชีพอิสระควรเก็บออม 25–30% ของรายได้เพื่อเสียภาษี จำนวนเงินจริงขึ้นอยู่กับสถานการณ์และเงื่อนไขภาษีของคุณ หากต้องการจัดสรรปริมาณที่เหมาะสม ให้เก็บบันทึกที่เหมาะสมและปรึกษาผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี
